委内瑞拉投资的法律要点与风险应对

委内瑞拉玻利瓦尔共和国（以下简称“委内瑞拉”）位于南美洲大陆北部，拥有丰富的石油、天然气等自然资源，但委内瑞拉经济起伏较大，易受国际油价波动和国内形势的影响，目前，中国和委内瑞拉已建立全面战略伙伴关系，中委双方签署共同推进“一带一路”建设谅解备忘录。目前，中委两国在能源、金融、电力等多领域已全方位展开合作，合作空间与潜力巨大。然而，委内瑞拉的营商风险问题不容忽视，在委中资企业如何在充分防范风险的前提下，更好地走出去？本文从委内瑞拉法律的视角为中国企业提供委内瑞拉外商投资的相关法律要点及风险应对。

委内瑞拉规定外国投资的法案主要为2017年12月29日公布的《外国生产性投资宪法法案》（Ley Constitucional de Inversión Extranjera Productiva）。该法的目的是制定原则、政策和程序以规范任何类别的商品和服务的生产性外国投资，以实现国家的协调和可持续发展。

洛斯罗克斯群岛国家公园 图源：网络

（一）外国投资登记册与投资合同

主管外商投资的机关为人民政权部（ El ministerio del Poder Popular），负责集中管理外商投资登记册。自然人或法人应当在外国投资登记册上进行登记，作为被委内瑞拉认定为外国投资者的依据。外国投资登记册应当附有投资合同，如果是外国公司与国家、大国民企业、私营、公共或混合公司之间的投资合作，或居住在国外的自然人以及居住在国内的外国自然人进行的投资活动，且投资金额不低于该法案规定的最低投资额，则投资合同的签署为强制性要求。如果是国际联合的公共性合同，则无需签署投资合同。

（二）外国投资资金需满足最低期限与金额要求

该法案对外国投资的最低期限进行了规定，外国投资必须在委境内停留至少两年，自授予外国投资登记之日起。管理机构也可能会根据实际情况，增加该期限的时间。该法案亦对外国投资的最低金额作出了规定，一般情况下，可获得外商投资登记要求的最低出资金额为八十万欧元（800,000 欧元）或六百五十万人民币（6,500,000元）或等值的其他外币，必须按现行官方汇率计算。不过，管理机构具有一定的自由裁量空间，考虑到部门利益、促进小型企业发展和其他因素的情况下，理事会可规定外商投资的最低金额，该金额不得少于上述一般最低投资额的百分之十 (10%)。

（三）外国投资享有一定融资权与较宽松的对外汇款政策

外国投资这有权以建立投资项目为目的，在委内瑞拉国内进行融资，融资额不得超过其投资总额的百分之十五。委内瑞拉对外国投资获得利润的对外汇出一般没有限制，外国投资者有权将其外国投资所产生的经管理机构证实的利润或红利汇往国外，汇出金额最高可达百分之百。但在在不可抗力或特殊经济情况下，全国执行委员会有权将这一比例降至利润的百分之六十至百分之八十。

（四）违反外国投资法律规定，外国投资者面临较高比例罚款处罚

安赫尔瀑布 图源：网络

（一）委内瑞拉外资企业设立类型

在委内瑞拉投资设立企业的形式包括：公司代表处；分公司；有限责任公司；股份公司。委内瑞拉外国投资管理委员会根据外国资本比例，将公司分为三类，包括（1）本国公司，外国投资者占20%以下的股份。（2）合资公司，外国投资者占20%至50%的股份。（3）外国公司，外国投资者占50%以上的股份。（4）大国民企业（Empresas Gran Nacionales），是委内瑞拉政府与第三国的“战略联盟”成立国有、合资、合作、联营等形式的企业。

（二）委内瑞拉外资企业设立流程

在委内瑞拉设立外资企业的流程比较复杂，除常规的注册登记手续外，还需要在多个社会部门进行注册。（1）至商业登记处预留公司名称并获得批准。（2）由律师准备合法的公司的组织文件和章程。（3）开立银行账户，准备商业登记处需要的银行账户证明。（4）当地商业登记处注册，此程序必须在名称预留后30天内完成。（5）在当地报纸上公示公司章程。（6）至商业登记处购买并登记公司账簿（包括股东账簿和会计账簿）。（7）在税务机关注册以获取税务信息登记号。（8）取得市级清税证书，获得完税证明。（9）在社会保障机构注册。（10）在国家住房和人居银行（BANAVIH）注册。（11）有超过五名雇员的雇主必须在国家教育合作学院注册。（12）公司和公司员工均须在劳工部注册。（13）通过劳动监察局对营业场所的检查。（14）获得消防批准并接受消防检查。（15）在国家残疾人委员会注册。（16）在主管市政当局获得工业或商业许可证。（17）在国家社会经济权利保护监督局（SUNDDE）注册。（18）在委内瑞拉开展经济和商业活动的委内瑞拉个人和法人实体的唯一登记处（RUPDAE）注册。（19）在国家预防、职业健康与安全研究所 （INPSASEL） 注册。

根据委内瑞拉《劳动法》规定，劳动合同的形式包括无固定期限合同、特定情况下固定期限合同和为某项具体工程签订的合同，劳动者的工作时间为每周5天，每天8小时。每周工作时间最多不能超过40小时，并享受连续2天带薪休息日。 企业和劳动者均有权组成工会，需要注意的是，在委内瑞拉， 除非获得劳动局的批准，否则在工会的保护下，公司不得解雇员工。

根据委内瑞拉《劳动法》规定，10人或10人以上的企业中至少90%的员工须是委内瑞拉籍，且外籍员工的工资不能超过委内瑞拉籍员工工资总额的20%。

在委内瑞拉雇用外国劳动者须由企业向当地劳工部门提出申请，需经政府主管部门批准方可得到工作许可。目前，中委之间尚无劳务方面的合作，一般委内瑞拉政府仅对在委进行投资的中方企业高管和技术人员发放商务签证。

（一）政治与政策风险

目前委内瑞拉当政的马杜罗政府政权并不稳固，常有反对派制造事端，以图颠覆政权。中国企业在委内瑞拉从事经贸合作，应当注意与政府主管部门建立密切联系，处理好与政府的关系。如果地方政府由反对派控制，在处理与地方政府的关系时更应谨慎，避免谈论政治局势和表露政治倾向，以免为项目建设增加不必要的风险。

（二）劳动用工风险

委内瑞拉的劳工权利意识较强，在劳资关系中的地位较高，委内瑞拉法律比较重视对本国工人的保护，中国企业在经营过程中，应当注重遵守劳动法律，加强与工会组织、当地政府劳工部门的交流，建立良好的合作关系。

（三）汇兑风险

鉴于委内瑞拉政府外汇管制与国际社会外部力量对委的制裁，委内瑞拉的金融系统外汇收支存在较高的汇兑风险。2019年5月，委内瑞拉推出“外汇交易平台”（Mesa de Cambio）制度，2021年10月，由于货币重置操作的影响，委内瑞拉目前的汇率比较稳定，但由于受到外汇制裁的原因，对外汇兑依然存在阻碍。建议中国企业提前做好相应资金规划。

（四）社会治安风险

委内瑞拉的刑事犯罪发生率较高，常常发生大规模抗议示威活动，社会治安较差，暴力事件和人员死伤较多，在委中国企业和机构应当加强防范和应急准备，尽量减少不必要外出，不参与、不围观游行活动，华商尽量避免在商铺内居住，以防遭遇哄抢事件，危害生命安全。